Établir et contrôler les déclarations fiscales - BC02

Objectifs pédagogiques

• Connaître la nature des déclarations à effectuer
• Savoir remplir les diffrents documents fiscaux à transmettre
• Comptabiliser les opérations fiscales, TVA, IS, autres impôts directs
• Maîtriser les calculs de liquidation : TVA, IS, acomptes, etc.

Contenu de la formation

• Introduction à la fiscalité d'entreprise
• Classement économique, administratif de la fiscalité d'entreprise
• Les règles de déductibilité des charges
• Analyse des produits
• Les régilmes fiscaux d'imposition
• Élaboration er contrôle des déclarations fiscales périodiques (mensuelles / annuelles)
• Calcul de liquidation et déclaration de la TVA
• Passage du résultat comptable au résultat fiscal (retraitement des produits et charges)
• Calcul de l'impôt sur les sociétés et élaboration de la liasse fiscal
• La comptabilisation de la TVA, des acomptes et de l'IS
• Les plus ou moins-values professionnelles
• Les autres impôts directs : CFE, Taxe d'apprentissage, CVAE

Suivi de l'exécution et évaluation des résultats

• QCM, études de cas et des mises en situation, feuille de présence

Certification partielle. Etre capable de prendre en charge un dossier de traitement et de déclaration fiscale

Validation particelle du titre professionnel gestionnaire comptable et fiscal